1 第一周实习日志

***

一、实习单位信息
1、所在城市：银川
2、单位名称：宁夏俞清舒家政服务有限公司
3、指导老师：李智
4、老师职务：总经理
5、手机号码：17695081399
二、工作基本情况
1、岗位：会计
2、任务：负责日常收支的管理和核对；负责收集和审核原始凭证，保证报销手续及原始单据的合法性、准确性；负责记账凭证的编号、装订。
3、成果1：学会分类同城交换以及结算的数据与票据
3、成果2：学会日常收支的管理和核对
3、成果3：清楚了解报销手续
三、分享实习中获得的专业知识
1、合规性审核:通过实习我知道审核的时候必须合规。这就要求审核人员必须认真审核所记录的经济业务是否合规、合法，对于弄虚作假、涂改或经济业务不合法的凭证，应拒受理，并报请上级有关人员处理。这跟我们在学校学的会计道德准则是一致的，只是在实习中得到实践与体验罢了。
2、技术性审核:主要审核原始凭证的摘要和数字及其项目是否填写正确，数量、单价、金额、合计是否填写正确，大、小写金额是否相符。若有差异，应退经办人员予以更正。根据以上原始凭证所必须的要素，我认认真真审核了原始凭证，录入简明二清楚的摘要，然后按照会计分录选择会计科目。并会在相应的会计科目的借方和贷方录入金额。
3、完整性审核:在审核的时候一定要注意看原始凭证的的内容是否齐全，如果内容填写不齐全，手续不完备。那么应该退回去补办手续齐全完整后，才能予以办理。
四、我在实习中的能力进步故事
进步点1：
进步故事：那天部门经理安排我去税务局帮忙，我好开心，我终干可以有有关会计的事情去做了。去了那主管安排应收票据、长期待摊销费用、管理费用、财务费用等科目给我。面对从来没有见过的表格、从来没有见过的凭证、从来没有使用过的软件，我似乎被xx了，突然感觉自己什么都不会做，感觉自己学的都是理论，真正使用起来谈何容易。可想而知，那天我是怎么窘迫的度过的，当然那天我甚至连一个科目都没有完成。没有办法，不会也要硬着头皮做，我相信自己会慢慢学会，干不是我遇到不懂的地方就问老师，一开始还觉得不大好意思，后来脸皮好像变厚了不停的问，呵呵，都不知道两位老师有没有嫌我很烦埃慢慢的，我有了点思路，每个科目我要首先获取或编制明目细表，然后根据编制的程序表实施一些审计程序，主要是抽查凭证、分析性复核，再根据抽查的结果填制检查情况表，最后再完成审定表。仔细想想这个过程最起码从表面上看也没有什么复杂的，不过对于一个什么实务也没有接触过的我却被它困扰了一周
进步点2：
进步故事：第一周面对各种各样的发票、凭证我都无从下手。因为在学校学的都是理论知识，我不知道道怎么下手整理凭证、不知道该如何装订。我也不好意思问其他人，耽误半天后眼见着我的工作没有一点进展。我决定去问我的老师，还好公司带我的老师都很耐心一直不停的教我。一天下来我就掌握了装订发票，整理凭证的方法。
进步点3：
进步故事：刚开始进入公司因为不熟人，在公司坐立不安。在加上对公司业务的不熟悉，我更加惶恐。到了中午吃饭的时候，大家都成群结队的去吃午饭，我只能一个人在公司茶水间休息。我不敢和别人交流。后来侯姐看我一个人主动过来和我说话，问了我的母校跟我说和我是一个学校毕业的的让我不要拘谨，要学会和大家交流，有什么不懂的都可以去问他。这样，我在公司有了第个朋友。后来我慢慢的结交了很多朋友，了解到了公司文化。
五、发现的问题、不足和改进的方案
问题1：固定资产账面存在固定资产错记的情况。
改进1：固定资产人员及内勤专员应及时核实固定资产台账，确保台账不多记不错记。
问题2：事业部存在部分采购的资产未及时入账，进而导致固定资产盘盈的情况。
改进2：采购部门采购固定资产后，相关人员应对固定资产即时入账，保证账实相符。
问题3：固定资产存在虚记的情况，且上次盘点时就存在这种情况
改进3：固定资产专员应及时更正固定资产台账，避免问题重复出现。
六、给学校老师的分享、建议或问题
通过实习我发现会计专业学生的学习能力和适应能力很重要。随着市场的发展，企业财务会计电算化化和ERP、MIS等系统的推广应用，对会计人员的学习能力和适应变化的能力提出了更高要求。会计人员的适应能力是用人单位很看重的，适应能力包括用所学的理论知识适应实际工作情况的主动性，还包括能融洽地协调人际关系。2、诚实、朴实、踏实。会计工作天天与金钱打交道，而目前我国很多企业财务内控制度不健全，往往会给一些心术不正之徒或经不起金钱诱惑之人带来可乘之机。因此，要求会计人员必须具备很好的品行，诚实做人、朴实本分、不慕虚荣。会计工作往往是处理一些很繁琐的细节性问题，要求从业者必须踏踏实实、勒勒恳恳，有一个良好的心态，能够并愿意意把一点一滴的小事做好。
七、实习感悟
实习开始，我先是看师傅如何操作、如何分类同城交换以及结算的数据与票据。同时，师傅一边自己工作一边给我讲解这里的工作流程。记账的内容还算简单，但每步都有代码，银行机构的各个分行、处理处以及各个区都有各自的代码，师傅操作起来能非常熟练，但让初次接触的我觉得有点困难。在这个过程中，我感受到会计核算工作的严谨性及繁琐。工作人员需要确保业务数据的正确性以及随时与各网点核对相关性息，环环紧扣。对于这项工作，必须要有面对索斯的耐心、记账的细心负责。同时，银行部门的监督机制也体现着会计、财务管理工作中的相互监督的重要性。在记账或结算过程中，工作人员与工作人员的复核工作、上级领导与夏季工作人员的授权工作无不体现着这一特征，减少甚至避免了舞弊和作假的发生，发挥监督的作用。
八、实习工作照

***

进步故事很详细且认真，工作内容记录认真，希望继续加油。

***

能主动、积极的完成工作任务，加油！

***

这篇实习复盘报告整体来说很不错，就是要注意一些小细节，下次肯定能更好